MECIP

El Control Interno es un conjunto de normas, principios, acciones y procesos efectuados por las autoridades, la administración y los funcionarios de una entidad, a fin de asegurar razonablemente que los objetivos de la institución serán alcanzados. Un Sistema de Control interno comprende los planes, métodos, políticas y procedimientos utilizados para cumplir con la Misión, el Plan Estratégico y los Objetivos de la entidad.

I. AMBIENTE DE CONTROL

La institución debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la cultura organizacional de la institución manteniendo su orientación hacia el cumplimiento de su función constitucional, legal y la finalidad social del Estado.

1. Compromisos de la Alta Dirección

1.1 Política de Control Interno

2. Acuerdos y Compromisos Éticos

3. Protocolo de Buen Gobierno

4. Política de Gestión del Talento Humano

5.1 Miembro de la Comisión

II. CONTROL DE LA PLANIFICACIÓN

La institución debe determinar el marco de referencia que oriente su gestión hacia el cumplimiento de su Misión, el logro de su Visión y el cumplimiento de sus objetivos institucionales.

1. Direccionamiento estratégico

2. Gestión por procesos

3. Estructura Organizacional

4. Identificación y Evaluación de Riesgo

III. CONTROL DE LA IMPLEMENTACIÓN

1. Control Operacional

    1.1. Políticas Operacionales
    1.2. Procedimientos
    1.3. Controles

2. Competencia, Formación y Toma de Conciencia

3. Control Operacional

    3.1. Sistema de Información
    3.2. Control de Documentos

4. Comunicación

    4.1. Comunicación Interna
    4.2. Comunicación Externa
    4.3. Rendición de Cuentas

IV. CONTROL DE LA EVALUACIÓN

1. Seguimiento y Medición de Control Interno

2. Auditoria Interna

V. CONTROL PARA LA MEJORA

1. Análisis Crítico del Sistema de Control Interno

2. Mejora Continua